Trésorerie difficile : 5 conseils pour affronter la tourmente

1. Sceller l'accord

Si votre activité s'y prête, inscrivez noir sur blanc les termes conclus avec votre donneur d'ordre (devis, bon de commande). Parallèlement, exigez un acompte et encaissez-le tout de suite.

Attention ! Qui dit Devis ou Bon de commande, dit Conditions générales de vente. Réactualisez-les si ce n'est déjà fait et revoyez, par la même occasion, les délais de paiement ainsi que vos clauses de réserve de propriété.

2. Traquer le temps perdu

Dans toute activité, le temps, c'est de l'argent. Réduire les coûts entre le traitement de la commande et la livraison est une question de bon sens. Analysez les procédures pour établir des plannings de livraison intelligents.

Attention ! Résistez à l'envie de livrer en priorité un "gros client" dont les délais de paiement sont à 60 jours, au détriment de clients plus modestes mais aux délais moins gourmands. L'équilibre s'impose. Idéalement, projetez les sommes à encaisser sur votre tableau de suivi de trésorerie (en scindant : les gros marchés, et les plus petits) pour anticiper, sans mettre en danger la trésorerie des mois à venir.

3. Facturer tout de suite!

Faut-il encore rappeler cette règle ? Oui ! Quand on observe les pratiques de nombre d'entreprises, l'habitude à la vie dure et les factures sont établies "en fin de mois". Stop ! Facturez à la livraison, ou au pire chaque semaine. Le travail est fait. Le client doit le régler. CQFD.

Attention ! Méfiez-vous des factures déposées dans les colis. Elles pourraient être confondues avec des bons de livraison. Postez-les. C'est plus prudent.

4. Réduiser les délais d'encaissement

Si la fixation des délais de paiement est fixée par la Loi à 45 jours fin de mois, ou 60 jours à compter de la date d'émission de la facture, ne laissez pas vos clients prendre de mauvaises habitudes.

Mais comment les inviter à régler "dans les temps" ?

Inscrivez au bas de chaque facture, la mention "En application de la loi L441-3 du Code de commerce, cette facture peut faire l'objet d'un escompte x% conformément à nos conditions générales de vente pour tout paiement avant la date limite de recouvrement. Au-delà de cette date, des pénalités de x % seront appliquées".

Surveillez les encaissements et agissez au premier faux pas : premier rappel très courtois cinq jours après l'échéance et mentionner les pénalités de retard ; deuxième rappel dix jours plus tard et appliquer les pénalités de retard..

Attention ! Au-delà de 20 jours de retard, la situation devient "anormale". Il vous faudra agir au cas par cas, contacter l'entreprise, engager le dialogue (en restant courtois car un litige commercial est peut être à l'origine du non paiement) et trouver un compromis.

5. Rester vigilant !

Si votre client est en cessation de paiement, signalez tout de suite la situation aux commerciaux afin de suspendre toute livraison...

Par effet boule de neige, et si les marchés sont importants, un "gros client" pourrait vous entraîner dans sa chute. Prudence !